compras manual de procedimientos
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compras manual de procedimientosLos Procedimientos estan agrupados de acuerdo con los procesos basicos que se realizan en la Universidad segun la conformacion de la RED PROGRAMATICA de la UNSAM. Asimismo, en la medida que la adecuacion de los soportes informaticos lo permitan, la gestion de compra y la ejecucion presupuestaria de este tipo de bienes y servicios, tendera a su descentralizacion. 5. Aplicar y ejecutar los presupuestos que se asignan a cada programa. 6. Difundir las nuevas rutinas administrativas a los usuarios y clientes. 7. Detectar desvios en la actividad y consolidar el ambiente de control. 8. Disponer de un instrumento de capacitacion de nuevos usuarios y de una guia para la utilizacion de los servicios de la UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTIN. POLITICAS DE OPERACION: Es decision de las autoridades de la UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTIN implementar el rediseno de los procesos, subprocesos, actividades y proyectos. Como consecuencia del rediseno se delegan en las areas previstas en la Red Programatica UNSAM, funciones antes concentradas en la Administracion Central, y se establecen instrumentos de ejecucion y control previo, concomitante y posterior, para facilitar la realizacion de sistemas operacionales y la capacitacion de nuevos clientes y usuarios. Las rutinas de trabajo incluidas en el presente Manual son de estricta aplicacion para los usuarios y las unidades involucradas. Los procedimientos descriptos en este texto, corresponden a la primera version susceptible de modificaciones con el transcurso del tiempo, dando origen a las subsiguientes versiones segun requiera la actualizacion de los procesos y procedimientos. Cualquier situacion o conflicto cuya resolucion no se encuentre en el presente Manual de Procedimientos, se resuelve de conformidad con el espiritu de la normativa de aplicable.http://fibertechnique.com/tmp/dmv-manual-in-spanish.xml
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La UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTIN, en el desarrollo de los procesos, subprocesos, actividades y proyectos, tendera a reemplazar el concepto del expediente fisico para el registro de las distintas operaciones financieras y lo reemplazara por el soporte electronico u optico indeleble, salvo aquellos documentos que, por imperativo legal, deban emitirse en papel o formularios especiales. Todos los contratos relativos a la adquisicion de bienes, servicios, locaciones, consultorias, alquileres con opcion a compra, concesiones de uso, como asi tambien los contratos de obra publica y concesiones de obra y servicios publicos, quedan comprendidos en los procedimientos que se formulan en este Manual. En el caso particular de insumos con caracteristicas de uso intensivo y recurrente, sera la Departamento de Compras y Contrataciones quien realizara un requerimiento automatico que de manera periodica, a traves de los procedimientos que se describen a continuacion, garantizaran la normal provision en tiempo y forma de los bienes y servicios que cumplan las caracteristicas antedichas y esten previstos en el Plan anual de Compras. 1.- PEDIDO DE ADQUISICION La unidad requirente o usuaria, equivalente a una unidad perteneciente a la Estructura Organica Funcional e incluida en la red programatica con capacidad de decision, verifica si el bien o servicio que se requiere, esta incluido en el catalogo contenido en el Sistema de Identificacion de Bienes y Servicios de Utilizacion Comun ( “Precios de Referencia”) y, en caso negativo, solicita su alta a la Oficina Nacional de Contrataciones, en el caso de no haberlo hecho el Departamento de Compras y Contrataciones en la instancia de la formulacion del Plan Anual de Compras. Precio estimado de la prestacion. Determinacion de los terminos o condiciones de comercializacion. Fundamento y finalidad, en su caso, de las razones de urgencia que motivan el gasto. Firma por el funcionario responsable.http://dreamfuturegroup.com/userfiles/dmv-manual-pdf-ny.xml Remision del formulario a Departamento de Compras y Contrataciones. 2.- RECEPCION Y ANALISIS DE PEDIDO DE ADQUISICIONES Y OBRAS Departamento de Compras y Contrataciones: Evalua y controla la solicitud, en un plazo de 3 (tres) dias. Verifica el cumplimiento de los requisitos anteriores y su inclusion en el Plan Anual de Compras. Es requisito ineludible tal condicion y la misma surge de las previsiones que realizan las unidades programaticas, en el marco de la formulacion anual del presupuesto por programa, con la coordinacion y asistencia de la unidad de suministros, teniendo en cuenta anos anteriores y suficiencia presupuestaria. Si el pedido se halla incompleto, lo rechaza y devuelve al area solicitante con las indicaciones correspondientes. Preve posibles casos de desdoblamiento, agrupando solicitudes para que sean procuradas mediante una gestion unica. Segun la especificidad de lo requerido, solicita a la unidad requirente o usuaria que emita un informe tecnico economico sobre las ofertas requeridas. Solicita a la Mesa General de Entradas y Salidas que registre el pedido asignandole un numero de expediente. Si los requisitos exigidos para la emision del pedido de adquisicion se encuentran completos, lo remite a la Oficina de Presupuesto. 3.- EVALUACION PRESUPUESTARIA PREVENTIVA Oficina de Presupuesto: Verifica la existencia de creditos y cuota presupuestaria en la partida correspondiente a la unidad requirente o usuaria y efectua la reserva. En caso contrario, suspende el tramite con la observacion negativa a la unidad usuaria salvo que, por razones debidamente fundadas, se evalue positivamente la reprogramacion presupuestaria. En este ultimo caso, la reprogramacion debe estar avalada por el Rector o el Secretario General o en quienes ellos deleguen dicha responsabilidad. Aprueba la afectacion preventiva del gasto al presupuesto asignado a la unidad requirente o usuaria, teniendo en cuenta el costo aproximado referenciado por el presupuesto que se agrega al pedido. Caracteristicas de los bienes y servicios. Monto estimado. Condiciones de comercializacion y configuracion del mercado. Razones de urgencia o emergencia. Importe total estimado de las adjudicaciones incluyendo las prorrogas previstas. Confecciona de corresponder el Pliego Unico de Bases y Condiciones Generales y Particulares, fija la fecha y hora hasta la que se aceptara la recepcion de las ofertas como asi tambien, la fecha y hora del acto de apertura de las mismas. El Director de Compras y Contrataciones es depositario de las ofertas (abiertas o cerradas) y las reserva hasta la fecha y hora del vencimiento, momento en el que las agrega al expediente por orden de recepcion y pudiendo prescindir del acto formal de apertura, continua el tramite para su adjudicacion, sin mas tramite por parte de la autoridad competente para hacerlo, pudiendo requerir la opinion la opinion del Director de Compras y Contrataciones y de la unidad requirente o usuaria. Emite el proyecto de acto administrativo correspondiente a la aprobacion del procedimiento de seleccion del proveedor y, en su caso, del Pliego de Bases y Condiciones Particulares. Remision a la Direccion General de Administracion. Direccion General de Administracion: Suscribe el Acto Administrativo por el cual se aprueba el procedimiento de seleccion del proveedor y demas instrumentos complementarios. Remision a Departamento de Compras y Contrataciones. 5.- OFERTAS: DIFUSION, RECEPCION Y EVALUACION Departamento de Compras y Contrataciones: cumple, de corresponder, con las normas de publicidad y difusion del Pliego Unico de Bases y Condiciones Generales y del Pliego de Bases y Condiciones Particulares y del procedimiento de seleccion del proveedor y cursa las invitaciones en los de contratacion directa.https://newhotelcolombia.com/images/complex-variables-and-applications-solutions-manual-jw-brown-rv-churchill.pdf Recibe las ofertas con arreglo al procedimiento de seleccion del proveedor aprobado, el dia y la hora establecido en los instrumentos de invitacion, para el acto de apertura y procede a abrir los sobres, labra un acta al efecto y confecciona el Cuadro comparativo de precios. Exhibe los ofertas y en un plazo de 3 (tres) dias envia las actuaciones a la Comision Evaluadora. Comision Evaluadora: En general, controla, evalua y analiza las ofertas presentadas, en los aspectos economicos, cualitativos y tecnicos, pudiendo de corresponder solicitar la participacion de personal especializado o de la Unidad Requirente. Emite un Dictamen de Evaluacion, que proporciona a la Unidad que adjudica la adquisicion o contratacion los fundamentos para el dictado del acto administrativo correspondiente. En el plazo de 5 (cinco) dias contados a partir de la fecha de recepcion de las actuaciones, emite el dictamen mediante el formulario correspondiente. Solicita prorroga de dicho plazo que no excede de otro periodo igual- a la unidad adquirente que realiza la adjudicacion, en los casos en que lo justifique la complejidad de las cuestiones a evaluar. Remision a la Departamento de Compras y Contrataciones. 6.- ADJUDICACION: Departamento de Compras y Contrataciones: tiene un plazo de 3 (tres) dias para comunicar el Dictamen de Evaluacion a los efectos de considerar eventuales impugnaciones, por parte de los oferentes, en el plazo de 5 (cinco) dias de notificados, plazo en el cual tendra disponible el expediente para su consulta. Vencido el plazo el Departamento de Compras y Contrataciones eleva las actuaciones a Despacho quien elabora el proyecto de resolucion que aprueba la adjudicacion de la adquisicion u obra, de conformidad con las previsiones establecidas en las normas vigentes. Remision al Servicio Juridico. Servicio Juridico: ejerce el control de legalidad que le compete con caracter previo al dictado del acto administrativo que aprueba la adjudicacion de la adquisicion u obra. Emite el dictamen juridico. Remision a la Unidad Responsable de Adjudicacion. Unidad Responsable de Adjudicacion: Las compras y contrataciones realizadas por los procedimientos y modalidades establecidos en el presente Manual, seran adjudicadas de acuerdo con la asignacion de responsables que defina la maxima autoridad de la Universidad y sera quien dicta la resolucion o disposicion que aprueba la adjudicacion. Remision a Departamento de Compras y Contrataciones. Departamento de Compras y Contrataciones: emite la Orden de Compra o Contrato en formato estandar de acuerdo con el modelo correspondiente y la comunica al oferente para que retire la garantia de la oferta e integre la garantia de cumplimiento, de corresponder, mediante deposito en la Tesoreria de la institucion. Remision a la Oficina de Presupuesto. 7.- IMPUTACION PRESUPUESTARIA Y RECEPCION Oficina de Presupuesto: registra el Compromiso presupuestario y adjunta la constancia Comision de Recepcion de Bienes: verifica el ingreso de los bienes objeto de compra o conformara la prestacion de los servicios segun las especificaciones de los pliegos y pedido. Emite el informe con la recepcion definitiva y remite las actuaciones a la Oficina de Contabilidad. En caso de disconformidad total o parcial, la Comision de Recepcion de Bienes, devuelve las actuaciones fundamentandolo para que se gestionen el reemplazo correspondiente. We are a non-profit group that run this service to share documents. We need your help to maintenance and improve this website. El presente trabajo se desarrolla en la realidad de la empresa Orodelti S.A. dedicada la produccion de bananos de exportacion, desde hace mas de 50 anos, sin embargo en la actualidad se ha identificado la ausencia de un manual de de procedimientos adecuados para la gestion de compras, por ello se ha considerado trascendente la elaboracion de un manual de procedimientos, aplicando la metodologia de investigacion descriptiva, con el fin de analizar y describir cada una de las falencias en la administracion y operatividad; de esta manera se busco analizar e interpretar los resultados para luego proponer medidas necesarias en la empresa. Palabras claves: Manual, procedimientos, area de compras Abstract Companies currently operate in globalized markets and face new social and technological changes in addition to constantly competing to gain space in the market, due to this, it is necessary to manage an adequate control of operations and optimize resources for efficient performance and effective in all areas of a company. The present work is developed in the reality of the company Orodelti S.A. dedicated to the production of export bananas, for more than 50 years, however, it has now been identified the absence of a manual of adequate procedures for purchasing management, so it has been considered important to prepare a manual of procedures, applying the methodology of descriptive research, in order to analyze and describe each of the shortcomings in the administration and operation; In this way, the aim was to analyze and interpret the results and then propose necessary measures in the company. Keywords: Manual, procedures, purchasing department. Son tres generaciones de familia cuya actividad se centra en la produccion de bananos de exportacion hacia Estados Unidos y Europa. En la actualidad tiene 17 haciendas bananeras ubicadas en los sectores como: Milagro, Los Rios, Naranjal, Babahoyo. Se ha caracterizado por ofrecer productos de calidad garantizando la implementacion de normas ambientales en todos sus procesos de produccion ya que, se rigen a estandares de calidad internacional, este aspecto ha hecho posible que la empresa se consolide en el mercado y genere beneficios economicos como sociales en el pais. El departamento de compras se formo hace 8 anos atras, debido a que los requerimientos iban aumentando a la par con la produccion. Se creo el departamento de compras sin establecer por escrito los procedimientos que los trabajadores llevarian a cabo dia a dia, y al no contar con controles internos adecuados se tuvo como consecuencia duplicidad de procedimientos y exceso de actividades. Bajo este contexto, el problema central se formulo como la deficiencia que tiene en sus procedimientos de gestion de compras, el cual se genero a causa de: A mas de ello, y por medio de este manual se busca evitar duplicidad de trabajos o demora en los mismos conforme a la distribucion de suministros e insumos para las areas establecidas. Por tal razon, la presente investigacion tiene como finalidad la coordinacion de los procedimientos del area de compras con los empleados que se encuentran en las haciendas para una mejor ejecucion en sus actividades a traves del diseno de un manual de procedimientos para un desenvolvimiento optimo de la empresa bananera Actualmente la palabra compras, se puede relacionar con los siguientes terminos: adquisiciones, aprovisionamiento de materiales, control de inventarios o almacenes. Los puntos anteriores son conjugados para lograr el objetivo de elegir en el mercado lo que mas convenga, asi como intercambiar un bien por otro, con el fin de satisfacer necesidades adecuadamente, o adquiriendo articulos, en que se considere: calidad, menor precio y en el tiempo minimo de entrega. La empresa necesita de insumos, materia prima, componentes y refacciones para su funcionamiento, sin los cuales no podria lograr la produccion y distribucion de sus productos. Las compras bien planeadas deben de redituar a la empresa ahorros en efectivo, es su liquidez, y en la fluidez de su capital. Bajo un sistema organizado, las compras le representan a la empresa una buena administracion, negociando plazos de pagos, descuentos, oportunidades de uso y otros beneficios”. Los objetivos de las compras son las metas que puede alcanzar el departamento de compras. Las normas en las compras son las reglas o principios adoptados para realizar las actividades de los que participan en los procedimientos de compras. La estructura departamental es el arreglo adoptado para que cada persona del departamento de compra sea responsable ante algun dirigente y trabaje bajo la direccion del mismo. Quizas el primer paso al planear un departamento de compras sea determinar con la mayor claridad posible los objetivos que hay que alcanzar y los resultados indeseables que hay que evitar o reducir al minimo. Los objetivos pueden resumirse como comprar la clase correcta de materiales, la calidad y cantidad correcta, en la fecha correcta y lugar correcto y al precio correcto. La responsabilidad del departamento de compras es efectuar las adquisiciones que se necesitan en el tiempo requerido, con el numero y calidad necesarios a un valor considerable. Las funciones son las siguientes: Adquisiciones: Se trata de obtener los elementos, equipos y materiales, que se necesitan para poder conseguir las metas de la compania. Esto debe apegarse a los siguientes criterios: precio, calidad, cantidad, condiciones de entrega y condiciones de pagos. Cuando ya se obtienen los articulos se requieren de constatar que cubran los criterios mencionados anteriormente y aceptarlos. Guarda y almacenaje: Consiste en el sistema de recepcion, clasificacion, inventario y control de los articulos conforme a las dimensiones de las mismas (peso y medida). Proveer a las demas areas: Ya que el departamento de compras ha adquirido todos los materiales que se necesitan, es su responsabilidad proveer a las demas areas. Las principales responsabilidades del departamento de compras estan comprendidas en todas las operaciones llevadas a cabo con los proveedores de la empresa y pueden dividirse segun nuestro criterio en dos clases que son las responsabilidades propias inherentes al departamento de compras mismo y otras responsabilidades compartidas con otros departamentos de la empresa. (Sangri Coral, 2014) Con el proposito de fundamentar la presente investigacion, a continuacion, se muestran los principales conceptos y conclusiones de investigaciones que en la actualidad existen sobre el tema objeto de este estudio. El proyecto de investigacion fue realizado por “Sandra Lorena Sarmiento Duran: Manual de Procedimientos para efectuar compras de insumos, bienes y servicios del Hospital Universitario del Rio, 2008” indica: “Con este manual se espera orientar el desarrollo de las actividades del personal participantes en cada uno de los procedimientos. Al tener un riguroso control se espera no tener perdida, extravio y fuga de insumos o bienes en vista que se llevan controles en la entrada y salida de los mismos.” Esta tesis guarda similitud al problema que se estudia porque expone que es necesario que todas las funciones o tareas que se llevan a cabo por un individuo queden expresas por escrito, ya que, de esta manera en caso de conflicto, se pueda saber con exactitud quien no cumplio con su tarea o quien invadio obligaciones correspondientes a otra persona. El proyecto de investigacion realizado por Adriana Maria Gomez Castro y Jesus Antonio Gomez Castro en el ano 2012. Cuyo tema fue: “Diagnostico y propuesta de mejora para el departamento de compras FORSA S.A.” indica que el proceso de gestion organizacional, asi como la distribucion de tareas y responsabilidades dentro del mismo ha sido afectada por las falencias del modelo administrativo que se ha impuesto en el control, planificacion y organizacion del departamento de compras. Para la elaboracion del manual de procedimientos, los autores han recurrido al metodo de observacion por lo que han identificado las siguientes deficiencias: En este sentido, el Manual de Procesos y Procedimientos que esta dirigido a todas las personas constituye un elemento de apoyo util para el cumplimiento de las responsabilidades asignadas. Concluyo que es necesario realizar mejoras que permitan simplificar las operaciones y cambios administrativos enfocados en los objetivos de la empresa. Tambien es oportuna la elaboracion de un manual de procedimientos para el area de compras de la compania Orodelti S.A., porque refuerza la comunicacion interdepartamental y fomenta el conocimiento de los procedimientos en el area de compras para que sirva de ejemplo para los demas departamentos. Paralelamente, Erika Falquez Leon y Evelyn Paredes Hidalgo en el ano 2012 sobre “Diseno de Manual de Procedimientos para las Areas de Compras y Ventas de mercaderias de la Distribuidora AJ”, afirman que el Manual procedimientos es mas importante de lo que aparenta ser, ya que no es simplemente una recopilacion de procedimientos, sino tambien incluye una serie de estamentos, politicas, normas y condiciones que permiten el correcto funcionamiento de la empresa. El manual de procedimiento reune las normas basicas (y no tan basicas) de funcionamiento de la empresa, es decir el reglamento, las condiciones, normas, sanciones, politicas y todo aquello en lo que se basa la gestion de la organizacion. En conclusion, lo que se quiere enfatizar mediante la elaboracion del manual de procedimientos es definir y describir las actividades, procedimientos y requisitos que deben cumplirse para realizar un trabajo a cabalidad. Asi mismo, sirve para medir el grado de responsabilidad y participacion de los diferentes cargos de la compania. Dependiendo de la meta y los recursos, el tipo de investigacion sera decidido. (Robles, 2013) Para poder lograr darle un mejor desarrollo a la solucion de los problemas dentro de la empresa, se empleo un tipo de investigacion descriptivo, con el fin de analizar y describir cada uno de los errores que se cometen al llevar a cabo por la falta de un manual de compras; de esta manera se busco analizar e interpretar los resultados para luego proponer medidas necesarias en la empresa Orodelti S.A. No se trata de probar o de medir en que grado una cierta cualidad se encuentra en un cierto acontecimiento dado, sino de descubrir tantas cualidades como sea posible. En investigaciones cualitativas se debe hablar de entendimiento en profundidad en lugar de exactitud: se trata de obtener un entendimiento lo mas profundo posible. (Paz, 2014, pag. 1) Para la elaboracion del presente trabajo de investigacion se presento un enfoque cualitativo, que permitio aplicar las mejores tecnicas para diagnosticar la situacion general de la empresa y asi poder detallar el aporte en funcion de las compras y la toma de decisiones para el tratamiento de los bienes de la empresa. Asi mismo, La observacion es la gestion de observar; en el sentido del investigador es la experiencia, es el proceso de mirar detenidamente, o sea, en sentido amplio, el experimento, el proceso de someter conductas de algunas cosas o condiciones manipuladas de acuerdo a ciertos principios para llevar a cabo la observacion. (Rodriguez, 2014) La observacion es una tecnica muy antigua, y permite al investigador obtener informacion de fuente primaria y confiable. Esta tecnica admitio recabar informacion relacionada a los procesos y manejo en la empresa, especialmente todas aquellas actividades relacionadas con el abastecimiento de las compras y el control de las mismas. Si se generalizara una entrevista seria una conversacion entre dos personas por el mero hecho de comunicarse, en cuya accion la una obtendria informacion de la otra y viceversa. (Gonzalez, 2012, pag. 12) Como ya se menciono, la empresa Orodelti S.A. esta conformada por dos areas que conforman el departamentos de compras: el departamento administrativo y el departamento de produccion y bodega; por lo tanto, las entrevistas estan dirigidas a los colaboradores que se encuentran a cargo de dichas areas. Se formulo un cuestionario con el cual se realizo una entrevista que estuvo dirigida para dos individuos que son el jefe del departamento administrativo y el jefe del departamento de produccion y bodega.Con las capacidades de compra estrategicas, se identifico las mejores practicas que crean valor, innovacion y competitividad en un mercado totalmente globalizado. Para obtener una vision global de las necesidades reales de su empresa incluyo esta area como parte de la agenda estrategica de su organizacion. Mientras que el jefe de produccion y bodega menciono que, para administrar los almacenes de manera eficiente, necesito comprender constantemente el estado de las existencias, analizo como han cambiado manteniendo la transparencia y anticipar lo que sucedera en el futuro inmediato. Por tanto, se considero conveniente determinar las razones para una gestion eficiente de compras, puesto que se debe tener claro si es elemental llevar a cabo manuales de procedimientos. En este sentido el primer entrevistado detallo que la empresa cuenta con un proceso para la seleccion de proveedores, sin embargo, se detecto falencias debido a la complejidad de la negociacion. Como recomendacion, se puede comenzar las negociaciones colocando todas las letras (requisitos) sobre la mesa y apuntando gradualmente a nuestra area (punto importante). Esto facilitara la negociacion y proporcionara buenos resultados. De esta forma, la evaluacion del proveedor despues de la compra es clara, facil de realizar y justa. El jefe administrativo alego que la empresa asigno a una persona para dicha labor. El jefe de produccion y bodega considero que el manual de compras es uno de los elementos que todas las empresas deben resumir formalmente su estructura organica. Esta es la guia oficial para organizar y operar el area de compras, sirve como un medio de coordinacion en diversas areas de consulta para resolver conflictos comerciales diarios. Esta certificacion hace relevancia a la importancia de un manual de procedimientos para una gestion eficiente de compras. Por otro lado, se tomo en consideracion si los entrevistados tienen conocimiento si la gerencia supervisa procedimientos relacionados con el manejo de abastecimiento. Mientras que el jefe de produccion y bodega menciono que en pocas ocasiones se realizo la adecuada supervision con el manejo de abastecimiento, debido a que, no se conocio la ubicacion de los bienes, el tiempo de procesamiento fue mas largo y el tiempo de entrega aumento; ocasionando malestar a los clientes. Con respecto a que, si la empresa incurrio en algun costo no planificado por el mal manejo de compras y abastecimiento de bodega. El jefe administrativo especifico que los verdaderos costos de inventario simplemente significaron muchos factores y fueron mas alla de las materias primas o materias primas vendidas. Los costos de administracion y mantenimiento fueron considerados como seguro, interes y merma. La lista es bastante larga. Por ello consideraron que, por responsabilidad, la supervision es una de las actividades mas importantes, esto significa realizar medidas de control que le ayudaran a analizar y evaluar el desempeno de cada miembro del resto del equipo de trabajo mas adelante. Y en funcion de ello creen que, los costos laborales tuvieron un impacto significativo en los costos de fabricacion, especialmente en las empresas donde el proceso de produccion requirio mucha mano de obra. Un aumento en los sueldos o salarios, un aumento en los costos de capacitacion, o un aumento en el tamano de la fuerza de trabajo pudo conducir a un aumento de los costos. La disminucion de la productividad causo un aumento de los costos. Los costos de mano de obra permanecen constantes, pero la baja productividad generalmente condujo a una menor produccion por empleado, lo que a su vez aumenta los costos de produccion. Fue de esta manera que los entrevistados consideraron que los manuales de procedimientos seran una herramienta que contendra sistematicamente instrucciones y que deben seguirse para realizar las funciones del area bodega y produccion. Y, por otro lado, el segundo entrevistado senalo que es necesario contar con un manual de procedimientos para determinar la recepcion de los materiales e insumos en cada una de las bodegas en las haciendas, ya que involucra recursos fisicos, tecnologicos o mecanicos para trasladar un bien de un punto a) a un punto b). Puesto que al implementar esta herramienta se puede reducir los costos porque unifica los metodos. Es importante registrar por escrito y proporcionarlo a los empleados como una guia de trabajo. Sin eso, se desperdiciara tiempo y esfuerzo. Analisis de datos resultados de simulaciones organizadas de acuerdo con la cadena de valor del proceso de adquisicion, habilita referencia a la eficiencia operativa de los procesos de suministro, transporte y almacenamiento (incluido entre otros confiabilidad, eficiencia, flexibilidad o ancho de banda) al escenario adoptado. Si bien es cierto la gestion de compras: se refiere a la ejecucion de la compra, de acuerdo con los procedimientos adecuados con el menor coste en tiempo y forma, los mejores productos y servicios, de conformidad con el plan de compra.